Cibercriminalidad en blanqueo de capitales

Junio 30, 2022 - 09:15

Cibercriminalidad en blanqueo de capitales

Tiempo de lectura estimado: 7 minutos

Esta conferencia magistral pertenece al Módulo 14 "Legal Tech" de C1b3rWall Academy 2021/2022. El objetivo de la misma es aclarar inquietudes sobre el lavado de activos como delito socioeconómico.

Horizonte normativo

La autoría de la dogmática penal

La cibercriminalidad implica una serie de problemas, y uno de ellos es el de la autoría y la participación. En este ámbito, corresponde tener en cuenta algunas corrientes e ideas:

Causalismo (Maximilian Von Buri):

El delito es fruto de la conducta de cada uno y de todos a la vez; es un producto solidario y colectivo, nada es casual ni accesorio.
Concepto unitario y extensivo de autor.
Concepto diferenciado de autor y partícipes.

Finalismo (Hans Welzel):

El delito como expresión de sentido final ontológico. La autoría como estructura lógico - objetiva de la realidad. El dominio del hecho final y el plan de autor.

Funcionalismo teleológico (Claus Roxin):

El discurso inaugural en la Universidad de Hamburgo en 1963: la autoría mediata por organización.
Distinción entre autor con dominio de la acción (inmediato), con dominio funcional (coautoría), por dominio de la voluntad, inimputable o no punible (autoría mediata).

Funcionalismo normativo (Gúnther Jakobs):

Coautoría. Dominio por evitabilidad individual. El principio de responsabilidad.

Resumen de autorías

Autoría inmediata: quien ejecuta los actos consumativos del tipo.
Autoría mediata: quien determina a otro no capaz o no punible a ejecutar la conducta típica. Casos de violencia, coacción, inducir en error a un tercero y el empleo de menores e incapaces en la ejecución del delito.
Coautoría: quien coopera materialmente en la consumación o moralmente en la generación del delito, quien interviene en la fase preparatoria o en la tentativa con un acto material imprescindible para la comisión del delito.
Complicidad: quien coopera moralmente o materialmente mediante conducta anterior o simultánea a la ejecución, sin quedar abarcado por las autorías anteriores.

Problemas que plantea la autoría y participación en el lavado

El lavado en sentido estricto, conversión y transferencia de efectos civiles de delitos listados en el artículo 34 de la Ley Integral.
Ocultar indicios y procurar la impunidad de los responsables.
Asistencia al lavado, asesoramiento y ayuda con finalidad de asegurar el resultado. El artículo 33 excluye la actividad profesional de abogados, contadores y escribanos de la obligación de reporte a la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) por sospecha de la transacción si la información fue para determinar el estatus legal del cliente o para ejercer su defensa dentro de los límites profesionales.

Conclusiones

Los criptoactivos, mediante la utilización de blockchain, con transacciones codificadas, mineros que las realizan peer to peer y un software que implica consenso de la comunidad cibernética para admitirla, sostienen el sistema.
Sin embargo, no se han podido evitar fraudes como los de Quin y Bitconnet en Estados Unidos, lo que resulta ser una señal de alerta para los bancos centrales y la necesidad de protección a los usuarios.
En este sentido, el Decreto Constituyente de abril de 2018 en Venezuela regula la criptomoneda Petro, en una iniciativa que es pionera en la región.
Quizá sea el momento de prevenir fraudes y regular espacios cibernéticos que se autorregulan, en aplicación de principios de universalidad, integralidad y transparencia de las transacciones con criptoactivos.
Este desafío regulatorio compromete también a las personas jurídicas y los compliance o programas de cumplimiento, que deberán atender al buen uso y cuidado debido de la plataforma.
La autoría mediata e inmediata se mantiene en los términos tradicionales, asumiendo que la autoría mediata por organización será excepcionalmente aplicada, atendiendo a que la actividad y formas societarias son lícitas, sin apartamiento del derecho vigente.